Contabilidade forense para interdição do tráfico de vida selvagem
Foto cedida por Harun Guclusoy/PNUD
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O crime contra a vida selvagem não é apenas uma questão de conservação, pois seus impactos adversos também ameaçam o desenvolvimento sustentável, a boa governança, o estado de direito e a segurança nacional.
O objetivo deste componente é identificar os riscos e as vulnerabilidades da lavagem de dinheiro e como ela se relaciona com os crimes contra a vida selvagem. Além disso, este componente se esforça para fornecer orientação e recomendações para a aplicação da lei e para o pessoal relacionado para melhorar o aspecto financeiro das investigações de crimes contra a vida selvagem.
A documentação fraudulenta pode transformar o contrabando de animais selvagens em mercadoria aparentemente legítima, permitindo que seja comercializada abertamente e evite a interdição. Há muitos esquemas que os criminosos usam para criar documentação fraudulenta sobre a vida selvagem, incluindo declarações falsas de criação em cativeiro, compra de documentação de funcionários corruptos, falsificação de documentação, reutilização ou alteração de licenças antigas etc. A contabilidade forense é, portanto, um componente importante
O crime organizado transnacional é encontrado onde quer que se possa ganhar dinheiro com negócios ilícitos, e grupos criminosos bem organizados transformaram a exploração ilegal da vida selvagem em um negócio profissional com receitas lucrativas. Os grupos criminosos exploram lacunas na legislação, na aplicação da lei e no sistema de justiça criminal; e a legislação geralmente fraca e a aplicação inadequada da lei na proteção da vida selvagem permitiram que os grupos criminosos da vida selvagem florescessem. A contabilidade forense permite que os profissionais preencham essas lacunas e reforcem a proteção da vida selvagem.
A fim de capitalizar a contabilidade forense aprimorada, a legislação complementar deve permitir que o crime contra a vida selvagem seja considerado um delito antecedente para a lavagem de dinheiro, de modo que as ferramentas de combate à lavagem de dinheiro possam ser usadas. Os governos devem revisar sua legislação criminal para garantir que as agências de aplicação da lei estejam totalmente autorizadas a acompanhar os fluxos financeiros relacionados ao crime contra a vida selvagem e a processar os delitos de lavagem de dinheiro.
A cooperação nacional entre várias agências deve ser uma prática comum para os crimes contra a vida selvagem, envolvendo a polícia, a alfândega, as autoridades ambientais, as Unidades de Investigação Financeira (FIUs), os promotores e outras agências nacionais relevantes para o compartilhamento de informações, inteligência e realização de investigações conjuntas, quando apropriado. Equipes conjuntas de investigação, que incluem as FIUs, são essenciais para atingir as redes criminosas e não apenas os infratores de baixo nível, e há muito tempo são usadas com sucesso para lidar com outros tipos de crimes graves.